資金繰りが悪化する会社に共通する社長の誤解

早いもので、もう11月。2022年も終わりに差し掛かってきました。12月が過ぎれば、もう2023年という新しい年の幕開けです。あなたにとって2022年はどんな一年だったのでしょうか。

ここ近年はずっと、いわゆる「WITHコロナ」が続いていて、コロナ融資を元手に苦境を乗り切る社長さんがいたり、未来に向かっての事業投資に活用する社長さんもいたりと、実に様々なように感じています。

銀行からお金を借りるという心理的ハードルも以前に比べて低くなっていることから、何か資金的な不安が出てきたら「とりあえずコロナ融資で…」という風潮があり、とにもかくにも「とりあえず資金さえ持っておけば安心…」という声も聞きます。

もちろん資金が潤沢にあること自体は、決して悪いことではありません。資金不足になるよりは、潤沢なキャッシュを手元に持っていた方が安心して経営に集中できます。

ですが、だからといって、何も考えずにただ資金だけ持っておけば良い…というわけではありません。本質的な財務を知らない状態のままで、単純に借金で増えた現金だけを見て「ウチの会社は資金が潤沢」と思っていたらどうなるか…ということです。

ここ最近、現実に起きていることですが、財務を知らない社長さんほど、無策なまま借金を重ね続け、社長自らが自社の経営を悪化させてしまう。場合によっては、倒産の憂き目にあう会社も増えてきました。

特に、最近では、既にコロナ融資の返済がスタートしている会社もあるため、急激に資金繰りが苦しくなっているようなケースも見受けられます。

この「返済」を見据えてしっかりと準備できている会社と、ただ無策なまま表面的な資金繰りだけしか見えていない会社とでは、後々天と地ほどの差が出てきます。

正しい借金であれば、借金を活用することによって時間を買うことができます。さらには、そこから得た利益から借金返済もできます。

ところが赤字の穴埋めが目的の借金返済の場合は、一体、どこから支払うのでしょうか…ということです。意外とこの基本原則を知らないまま借金を重ねる会社が多いものです。

自社の根本的な問題点と向き合うことなく、ただ目先の課題解決だけのために、単純に手元にキャッシュさえ確保すればオッケー…というほど、経営の世界は甘くはないのです。

大切なことなので申し上げますが、そもそも「資金繰り」というのは、あくまでも表面的に見えているひとつの症状であって、「根本的な問題ではない」ということです。

どんなに表面的に「資金繰り」を改善するための手を打ったとしても、それは、あくまでも短期的・近視眼的な打ち手でしかありません。時間が立てば、いずれメッキがはがれて、本当に解決すべき根本的な問題点が繰り返し目の前に現れ続けます。

誤解を恐れずに申し上げれば、もし、仮に、目先の資金繰りの不安が払しょくされたとしても、自社のビジネスが根本的に、お金が残らない、利益がでないものであれば、5年経っても、10年経っても、経営は苦しいままです。

仮に、目先の資金繰りが回っていたとしても、本当の意味での自社の経営課題が解決されていなければ、経営の質が上がることはなく、いずれ資金は尽き、銀行にも見限られてしまいます。

社長の仕事は、強く永く続く会社づくりをすることです。

あなたは今、社長としてどんな未来をつくりたいですか？

ダイヤモンド財務®コンサルタント　舘野　愛